Подписывайтесь на наши новости!

Отправляя персональные данные из этой формы, я даю согласие на обработку персональных данных

Банковские гарантии - надежная защита?

Ульяна Бычкова

Ведущий специалист Департамента сопровождения консалтинговых проектов

Финансы 27 Июля 2017

Риск неисполнения обязательств со стороны контрагентов привел к тому, что компании стали проявлять больше интереса к банковским гарантиям. Ведущий специалист Департамента сопровождения консалтинговых проектов IPT Group Ульяна Бычкова рассказывает о том, стоит ли полагаться на такой инструмент, когда речь идет о защите и бизнеса, и заказчика.  

Риск неисполнения обязательств в рамках любых контрактов существовал всегда, поэтому участники рыночных взаимоотношений вынуждены искать инструменты для минимизации финансовых рисков. Таким экономически целесообразным инструментом можно назвать документарные операции – аккредитивы и банковские гарантии. Насколько такой механизм защищает участников экономических взаимоотношений – можно судить по практике. Банки охотней кредитуют компании с гарантийной поддержкой. В роли гаранта может выступать как кредитная организация, так и Акционерное общество «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства» (Корпорация МСП).

Гарантия преимуществ?


Одним из главных преимуществ использования банковской гарантии для компании подрядчика, выступающего в роли бенефициара, можно назвать определенность суммы и сроков возмещения убытков в случае неисполнения платежных обязательств по контракту. Компания-заказчик, в рамках гарантии как принципал, получает в прямом смысле гарантию исполнения обязательств по контракту, и в случае их невыполнения – получение денежной суммы от гаранта. Пакет документов для раскрытия гарантии, как правило, минимальный. В него входят: контракт, платежные и подтверждающие выполнение работ (услуг) документы. Банк как участник взаимоотношений получает проценты за пользование банковскими гарантиями, что положительно влияет на доходность банка. Государство как заказчик по контрактам получает гарантию выполнения законтрактованных работ.

Упрощает ли механизм предоставления банковских гарантий поиск надежных исполнителей контрактов? Открытые гарантийные лимиты в банках, несомненно, говорят о любой компании как о надежном партнере, т.к. кредитные организации открывают лимиты только финансово устойчивым компаниям с предварительным анализом отчетности.

Банковские гарантии VS проектное финансирование


Что касается самого процесса предоставления кредита – под свои проекты или под банковские гарантии, то ситуация складывается следующим образом. При устойчивом финансовом состоянии компании и готовности обеспечить залогами, депозитами, поручительствами обязательства перед организациями-гарантами, достаточно просто получить как кредитование, так и банковские гарантии. Проблема заключается в том, что при отсутствии вышеуказанных параметров и залогового обеспечения получить кредитование или банковскую гарантию практически невозможно. Никто сейчас, кроме сторонних единичных инвесторов не готов давать бланковое кредитование или бланковые гарантии. Если отнестись к вопросу более конкретно, то банковскую гарантию сейчас получить проще, чем проектное финансирование: оформление банковских гарантий занимает меньше времени, а проценты за облуживание гарантий гораздо ниже.

Государственный вопрос


Стоит ли вводить типовую банковскую гарантию в сфере госзакупок? Типовые формы банковских гарантий для целей участия в госзакупках, носящие рекомендательный характер для участников сделки, решат вопросы, возникающие у участников в плане точности и однозначности формулировок. Кроме того, они могут уменьшить сроки одобрения выпуска гарантий – возможность ссылаться на «букву» закона добавляет прозрачности любой сделке. Чем больше законодательных документов будет регулировать закупочную деятельность, тем проще ее участникам.

Списать нельзя оставить


Механизм бесспорного списания гарантий не поможет решить проблему неблагонадежности подрядчиков. Конкретизация именно механизма и сроков списания гарантий с банков на законодательном уровне, возможно, упростит некоторые процедуры, но не все. К сожалению, в настоящее время не существует гарантий, при раскрытии которых компания-принципал смогла получить банковский кредит «автоматом» и ей не пришлось бы вне бюджета отвлекать собственные денежные средства из оборота. При бесспорном списании суммы гарантии с банка банк направляет требование о возмещении суммы по гарантии принципалу, и компания-принципал вынуждена отвлекать денежные средства на возмещение банку. Делая это, компания еще сильнее ухудшает свое финансовое состояние, т.к. раскрытие гарантии было следствием определенных финансовых трудностей принципала, которые и повлекли неисполнение обязательств по контракту.

Исследовательский центр IPT Group начинает новое исследование на тему: «Инвестиционные ожидания российского бизнеса». Мы хотели бы понять, как оценивают собственники бизнеса инвестиционный климат в России сегодня и каковы их инвестиционные планы на 2018 год.
23 Октября 2017
Инвестиции Исследования
Пресс-секретарь IPT Group
Телефон
+7 495 988 - 47 - 70
Эл. почта
media@iptg.ru